Анализ кредитоспособности клиентов банка и пути сокращения риска невозврата кредита (на примере ПАО ВТБ)
ВВЕДЕНИЕ
В настоящее время, когда мировая экономика находится на стадии формирования, любая организация стремится добиться ведущих позиций на рынке, а также определить перспективы своего будущего развития. Для достижения этих целей кредитование является одной из классических банковских операций. Однако, в процессе активных кредитных операций, банки сталкиваются с кредитным риском, т.е. возможностью неуплаты заемщиком основной суммы долга и процентов, которые кредитор получает от заемщика. Поэтому, методика оценки кредитоспособности является необходимой для создания условий, отвечающих требованиям клиентов и позволяющих снизить риски кредитных операций.
Анализ кредитоспособности включает подробное изучение качественных и количественных характеристик заемщика, учитывая их влияние на кредитоспособность, а также качество обеспечения по кредиту и степень кредитного риска.
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ…………………………………………………………………………3
ГЛАВА 1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКОВ КОММЕРЧЕСКИМИ БАНКАМИ………………………….……6
1.1 Основные положения и условия определения кредитоспособности заемщиков…………………………………………………………………………..6
1.2 Модели и методы оценки кредитоспособности заемщиков – физических и юридических лиц………………..…………………………………………………19
1.3 Сравнительная характеристика зарубежного и российского опыта в оценке кредитоспособности заемщиков………………………………………………….31
ГЛАВА 2 ОЦЕНКА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ КЛИЕНТОВ ПАО ВТБ………………………………………………………………………………..43
2.1 Характеристика банка ПАО ВТБ, анализ кредитного портфеля банка………………………………………………………………………………..43
2.2 Показатели оценки кредитоспособности клиентов по системе банка………………………………………………………………………………..50
2.3 Предложения по усовершенствованию кредитной политики банка………………………………………………………………………………..59
ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………………….…...62
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ИСТОЧНИКОВ…………………………..…...…65
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
I. Официальные документы
Положение Банка России от 16 декабря 2003 г. №242−П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах»
Положение Банка России от 3 декабря 2015 г. N 511-П "О порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска".
Положение ЦБ РФ «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» от 31 августа 1998 г. № 54−П // Собрание законодательства Российской Федерации. − 1998. − № 19 (часть II). − Ст. 1024
Положение ЦБ РФ «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах» от 16 декабря 2003 г. № 242−П // Собрание законодательства Российской Федерации. − 2003. − № 8. − Ст. 859
II. Монографии, диссертации, коллективные работы, сборники научных трудов
Антошина Г.В. Основные подходы к управлению кредитными рисками // Банковское кредитование. 2019. №4. С. 10-15.
Ачкасов А.И. Активные операции коммерческих банков. М.: Консалбанкир, 2018. 173 с.
Баканов М.И., Шеремет А.Д. Теория экономического анализа. М.: Финансы и статистика, 2018. 416 с.
Балабанова И.Т. Банки и банковское дело: учеб. пособие. СПб.: Питер, 2019. 304 с.
Балакина Р.Т. Кредитная политика коммерческого банка: учебнопрактическое пособие. Омск: Изд-во Ом.гос. ун-та. 2019. 120 с.
Беликова А. Методика оценки кредитного риска: зарубежный опыт и российская практика // РЦБ. Рынок ценных бумаг. 2020. № 5. С. 42-46.
Бибикова Е.А., Дубова С.Е. Кредитный портфель коммерческого банка: учеб. пособие. М.: Флинта Наука, 2021. 129 с.
Бланк И.А. Управление финансовыми рисками: Библиотека Финансового Менеджера. Выпуск 12. К.: Ника-Центр, 2019.
Буевич С.Ю., Королев О.Г. Анализ финансовых результатов банковской деятельности: учеб. пособие. М.: КНОРУС, 2019. 160 с.
Голубев А.П. Аспекты управления отраслевой диверсификацией кредитного портфеля и показателями концентрации // Управление финансов
В практике американских банков для отбора клиентов используется «правило пяти си», которое включает пять критериев: характер заемщика, финансовые возможности и способность погасить ссуду, наличие капитала и владение активами, наличие обеспечения и состояние экономической конъюнктуры. В свою очередь, в Англии при выдаче ссуд заемщикам устанавливаются требования по термину «РАRTS», который охватывает следующие параметры: назначение и цель займа, сумма и размер займа, оплата и возврат долга и процентов, срок предоставления займа и залог займа. Кроме того, в Японии помимо установленных критериев применяются коэффициенты собственности, которые отражают соотношение собственного и заемного капитала, долгосрочной задолженности и иммобилизованного капитала к собственному капиталу и др. Эти параметры позволяют банкам более точно определять финансовую стабильность заемщика и рассчитывать вероятность возврата займа в срок.