Расчетно-кассовое обслуживание корпоративных клиентов и методы повышения его эффективности в коммерческом банке
ВВЕДЕНИЕ
В настоящее время банки являются неотъемлемой составляющей экономики в целом, их деятельность имеет тесную связь с потребностями воспроизводства. Они всегда создавали основу рыночных отношений, благодаря которым функционирует экономика любого государства. Коммерческий банк как кредитная организация выступает в качестве посредника при движении всех денежных потоков, благодаря чему осуществляется перелив капитала из одной сферы в другую.
Банки усовершенствуют методы, инструменты, законодательные и нормативные акты в области расчетно-кассового обслуживания клиентов, с целью процветания бизнеса. Безналичные платежи являются основной частью денежного оборота страны, с помощью которого происходит натуральный денежный обмен за предоставляемые товары «услуги) в виде перечислений по счетам, открытым в различных кредитных организациях. Участниками данного оборота являются как юридические лица и индивидуальные предприниматели, так и физические лица.
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ3
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ РАСЧЕТНО-КАССОВОЕ ОБСЛУЖИВАНИЕ КОРПОРАТИВНЫХ КЛИЕНТОВ.6
1.1 Сущность и функции расчетно-кассовых операций коммерческого банка6
1.2 Нормативно-правовое обеспечение расчетно-кассовых операций12
1.3 Принципы организации системы расчетов и виды платежных операций19
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ СИСТЕМЫ ОРГАНИЗАЦИИ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ НА ПРИМЕРЕ АО «РОССЕЛЬХОЗБАНК»31
2.1 Характеристика и экономические показатели деятельности АО «Россельхозбанк»31
2.2. Анализ рассчетно-кассового обслуживания корпоративных клиентов43
2.3 Рекомендации по повышению эффективности рассчетно-кассовое обслуживание корпоративных клиентов51
ЗАКЛЮЧЕНИЕ57
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ.59
Приложение А61
Приложение Б68
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ.
1 Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 № 51-ФЗ (ред. от 29.12.2017) // Собрание законодательства РФ. - 05.12.1994. - № 32. - ст. 3301 Размер 20.5x14.2x3.2. Московская область, г.о. Балашиха, г Балашиха, ул Заречная, д. 4А, кв. 116, Издательство «Омега-Л», год издания 2023, количество страниц 624, ISBN 978-5-370-05198-2, Текст: непосредственный.
2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 № 14-ФЗ (ред. от 18.04.2018) // Собрание законодательства РФ. - 29.01.1996. - № 5. - ст. 410 143910, Размер 20.5x14.2x3.2. Московская область, г.о. Балашиха, г Балашиха, ул Заречная, д. 4А, кв. 116, Издательство «Омега-Л», год издания 2023, количество страниц 624, ISBN 978-5-370-05198-2, Текст: непосредственный.
3. Положение Банка России от 29.01.2018 N 630-П (ред. от 31.05.2022) "О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации" (Зарегистрировано в Минюсте России 18.06.2018 N 51359)
5. Инструкция Банка России от 29.11.2019 N 199-И «ред. от 26.03.2020» "Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией"
6. Банковское право: учебник и практикум для вузов / Д. Г. Алексеева [и др.]; под редакцией Д. Г. Алексеевой, Пыхтина. — 4-е изд., перераб. и доп. — Москва: Издательство Юрайт, 2023. — 410 с. — (Высшее образование). — ISBN 978-5-534-00289-8.
7. Алентьева Н.В. депозитная политика коммерческого банка в современных условиях // Вестник ОрелГАУ. 2019. №1 Журнал: Вестник аграрной науки, Россия Город Орел Регион Орловская область, статья в выпуске: 1 (76), 2019 года IDR: 147228777. SBN (EAN): не указаны
8. Белотелова Н.П. Деньги. Кредит. Банки: учебник/ Белотелова Н.П., Белотелова Ж.С.— М.: Дашков и К, 2019.— 380 c. Издательство Флинта. Размер 23.5x16.5x1.7, ISBN 978-5-9765-4688-2.
9. Иванов,В.В. Деньги, кредит, банки: учебник и практикум для вузов/В.В. Иванов, Б.И. Соколов; под редакцией В.В. Иванова, Б.И. Соколова. — Москва: Издательство Юрайт, 2023. — 370 с. — (Высшее образование). — ISBN 978-5-534-16923-2. — Текст: электронный.
10. Лаврушин О.И., Валенцева Н.И Банковское дело: учебник / под ред. О.И. Лаврушина. — 12-е изд., стер. — М.: КНОРУС, 2016. — 800 с. ISBN: 978-5-406-05991-3
11. Полянская Н.М. Прибыль коммерческого банка: ретроспективный анализ и краткосрочный прогноз // Финансы и кредит. 2018. №2 «770).
ISSN: 2071-4688
12. 2000-2023 АО « Россельхозбанк» [электронный ресурс] Генеральная лицензия Банка России № 3349 от 12.08.2015 г. режим доступа https://www.rshb.ru/ «дата обращения 06.05.2023)
При открытии непокрытого «гарантированного» аккредитива банк-эмитент предоставляет исполняющему банку право списывать средства с ведущегося у него корреспондентского счета банка-эмитента в пределах суммы аккредитива либо указывает в аккредитиве иной способ возмещения исполняющему банку сумм, выплаченных по аккредитиву в соответствии с его условиями.
Порядок списания денежных средств с корреспондентского счета банка-эмитента по непокрытому «гарантированному» аккредитиву, а также порядок возмещения денежных средств по непокрытому «гарантированному» аккредитиву банком-эмитентом исполняющему банку определяется соглашением между банками. Порядок возмещения денежных средств по непокрытому «гарантированному» аккредитиву плательщиком банку-эмитенту определяется в договоре между плательщиком и банком-эмитентом.
Об открытии аккредитива и его условиях банк-эмитент сообщает получателю средств через исполняющий банк либо через банк получателя средств с согласия пос