Анализ и оценка качества кредитного портфеля банка
ВВЕДЕНИЕ
Актуальность темы исследования. С точки зрения работы коммерческого банка, оценка качества кредитного портфеля играет одну из важных ролей во внутренней структуре банка, чтобы поддерживать доходность и остальные факторы нужно на постоянной основе проводить анализ кредитного портфеля. Это особенно актуально в период экономической нестабильности, когда риски невозврата кредитов увеличиваются, что может привести к негативным последствиям для банка. В этой связи, разработка эффективных методов и моделей для оценки кредитного портфеля является ключевым фактором для управления рисками и повышения стабильности банковской системы в целом.
Кроме того, оценка кредитного портфеля помогает банкам оптимизировать свою деятельность и улучшить качество кредитных решений. Банки используют оценку кредитного портфеля для выявления кредитных рисков, управления портфелем, принятия решений о предоставлении новых кредитов и решения проблемных вопросов, связанных с возвратом кредитов.
Оценку кр
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 2
1. Глава 1. Теоретические аспекты анализа и оценки качества кредитного портфеля банка 2
1.1. Понятие и экономическое содержание кредитного портфеля банка 2
1.2. Методы и методики анализа и оценки качества 12
1.3. Направления и резервы повышения качества кредитного портфеля банка 16
2. Глава 2. Анализ и оценка качества кредитного портфеля банка 23
2.1. Организационно-экономическая характеристика деятельности ПАО «Сбербанк» 23
2.2. Анализ кредитных операций и кредитного портфеля банка ПАО «Сбербанк» 29
2.3. Анализ и оценка качества кредитного портфеля банка ПАО «Сбербанк» 39
2.4. Проблемы и основные направления повышения качества кредитного портфеля банка ПАО «Сбербанк» 43
Заключение 48
Список использованной литературы 50
Список использованной литературы
Нормативно - правовые акты
1. Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. №395-I «О банках и банковской деятельности». – Режим доступа: по подписке. URL: http://www.consultant.ru
2. Инструкция от 29 ноября 2019 года N 199-И «Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией». Режим доступа: по подписке. URL: http://www.consultant.ru
3. Федеральный закон "О потребительском кредите (займе)" от 21.12.2013 N 353-ФЗ (последняя редакция): https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_155986/
4. Положение Банка России от 28.06.2017 N 590-П (ред. от 15.03.2023) "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности" URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_220089/
Специальная и учебная литература
4. Алабина, Т. А. Банковский менеджмент : учебное пособие для среднего профессионального образования / Т. А. Алабина, И. Г. Грентикова, А. А. Юшковская. — Москва : Издательство Юрайт, 2022. — 107 с. — (Профессиональное образование). — ISBN 978-5-534-14138-2. — Текст : электронный // Образовательная платформа Юрайт [сайт]. — URL: https://urait.ru/bcode/496836.
5. Алексеева, Д. Г. Осуществление кредитных операций: банковское кредитование: учебник и практикум для среднего профессионального образования / Д. Г. Алексеева, С. В. Пыхтин. — Москва : Издательство Юрайт, 2022. — 128 с. — (Профессиональное образование). — ISBN 978-5-534-10276-5. — Текст : электронный // Образовательная платформа Юрайт [сайт]. — URL: https://urait.ru/bcode/495213.
6. Банковский менеджмент: учебник / коллектив авторов; под ред. О.И. Лаврушина. Москва, 2019.
7. Даль В. Толковый словарь живого великорусского языка. М., 1981. Т. 2. С. 99.
8. Ожегов С.И., Шведов Н.Ю. Толковый словарь русского языка / Российская АН; Российский фонд культуры. 3-е изд. М.: АЗЪ, 1995. С. 265.
9. The New Basil Capital Accord: An explanatory note annex 2, Clarification of some basic terms. Secretariat of the Basel Committee on Banking Supervision, Jan. 01. P. 10.
10. О.И. Лаврушин, Н.И. Валенцева, Банк
Уровень ликвидности кредитного портфеля. Поскольку ликвидность банка зависит от качества его активов и, прежде всего, качеством кредитного портфеля, то очень важно, чтобы банковские кредиты выплачивались в соответствии с условиями, изложенными в договоре или банк имел бы возможность продать ссуды или их часть, благодаря качеству и эффективности. Когда сумма кредитных денег распределяется между группами с очень хорошими показателями, ликвидность банка становится выше.
В пользу применение соответствующих критериев для оценки качества кредитного портфеля (степень кредитного риска, уровень доходности и ликвидности) можно привести следующие аргументы. Низкий риск элементов кредитного портфеля не означает его высокое качество: ссуды первой категории качества, которые предоставляются первоклассным заемщикам под небольшие проценты, не могут приносить высокого дохода. Высокая ликвидность, присущая краткосрочным активам кредитного характера, также приносит невысокий процентный доход.
Таким образом, кредитный риск не может быть единственным показателем качества кредитного портфеля