Совершенствование оценки кредитоспособности дебиторов в пао сбербанк
ВВЕДЕНИЕ В результате кризисных явлений в экономике темпы роста кредитования населения замедлялись, что обусловлено закредитованностью дебиторов, ситуацией с доходами населения, а также ростом процентных ставок на фоне вызванных девальвацией изменений в структуре относительных цен. При этом вновь обострилась проблема проблемных кредитов на розничном банковском рынке, возросла доля проблемных потребительских кредитов в кредитных портфелях банков.
Рост неплатежей по кредитам, ухудшение платежеспособности дебиторов поднимают вопрос о необходимости дальнейшего совершенствования методов оценки кредитоспособности дебиторов. Это, в свою очередь, повышает актуальность исследований по вопросам совершенствования методов оценки кредитоспособности дебиторов.
Актуальность темы выпускной квалификационной работы определяется тем, что важнейшим этапом кредитования коммерческими банками дебиторов является оценка кредитоспособности.
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ…………………………………………………………………………5
ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА8
1.1 Сущности и назначение оценки кредитоспособности8
1.2 Методы оценки кредитоспособности, применяемые коммерческими банками
3 Состояние банковской системы РФ на современном этапе, факторы, влияющие на банковские риски30
2 Аналитический обзор оценки кредитоспособности заемщика на примере ПАО «Сбербанк России»
1 Краткая характеристика ПАО «Сбербанк России»
2 Методика оценки кредитоспособности заемщика в Сбербанке России
3 Анализ кредитной политики Сбербанка России55Глава 3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ МЕТОДИКИ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ДЕБИТОРОВ В ПАО «СБЕРБАНК» ……………66
3.1. Особенности методики оценки кредитоспособности дебитора ПАО "Сбербанк"…………………………………………………………………………..66
3.2. Разработка мероприятий по совершенствованию методики оценки кредитоспособности дебитора……………………………………………………72
3.3. Оценка эффективности предлагаемых мероприятий………………………79
ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………………………..93
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ97ПРИЛОЖЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ «Конституция Российской Федерации» (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 N 6-ФКЗ, от 30.12.2008 N 7-ФКЗ, от 05.02.2014 N 2-ФКЗ, от 21.07.2014 N 11-ФКЗ) // «СЗ РФ», 04.08.2014, N 31, ст. 4398.
Гражданский кодекс Российской Федерации. (Часть первая, вторая, третья и четвертая) (с последними изменениями и дополнениями) [Электронный ресурс] – Информ.-правов. система «Гарант». – Режим доступа: http :// www . garant . ru / - свободный.
О банках и банковской деятельности Федеральный закон РФ от 02.12.1990 № 395-1. (с последними изменениями и дополнениями) [Электронный ресурс] – Информ.-правов. система «Гарант». – Режим доступа: http :// www . garant . ru / - свободный.
О кредитных историях - Федеральный закон от 30 декабря 2004 г. N 218-ФЗ (с последними изменениями и дополнениями) [Электронный ресурс] – Информ.-правов. система «Гарант». – Режим доступа: http :// www . garant . ru / - свободный.
О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (с последними изменениями и дополнениями) [Электронный ресурс] – Информ.-правов. система «Гарант». – Режим доступа: http :// www . garant . ru / - свободный.
О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения) - Положение ЦБР от 31 августа 1998 г. № 54-П (с последними изменениями и дополнениями) [Электронный ресурс] – Информ.-правов. система «Гарант». – Режим доступа: http :// www . garant . ru / - свободный.
Архипова А. Зарубежные методы анализа кредитоспособности // Экономика и социум. 201 7 . №1(14). С.15-17.
Банковское дело: современная система кредитования: учебное пособие / О.И. Лаврушин, О.Н. Афанасьева, С.Л. Корниенко; под ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина. 3-е изд., доп. М.: КноРус, 201 8 . 264 с.
Высоцкая А.Н. Система оценки кредитоспособности заемщика //Актуальные научные исследования
В ходе взаимодействия с банками предприятие может реализовать наиболее гибкую схему финансирования, учитывающую конкретные сроки исполнения контрактов по реализации проекта. Кроме того, индивидуальные схемы финансирования позволяют использовать финансовый рычаг, что дает возможность существенно увеличить рентабельность деятельности предприятия, регулируя долю собственных и привлеченных ресурсов в общем объеме инвестируемых средств. Использование заемных средств позволит уменьшить налогооблагаемую прибыль, поскольку процентные выплаты идут на вычет при расчете налогооблагаемой базы. Сроки, на которые предоставляются инвестиционные кредиты, обычно сопоставимы со сроками реализации инвестиционных проектов. Договоры инвестиционного кредитования, как правило, содержат условие, при котором погашение основного долга осуществляется с определенной отсрочкой (льготный период), что позволяет облегчить обслуживание кредита.