Роль государственного контроля в области отмывания доходов, полученных преступным путём.
Введение
В конце XX века под воздействием стремительного развития современных технологий мир стал глобальным. Быстроразвивающийся технический прогресс предложил новые формы коммуникаций, открывших дополнительные возможности для организованной преступности. В результате, в распоряжении теневого бизнеса оказались триллионы долларов, для беспрепятственного использования которых стали необходимы и востребованы разнообразные способы придания им легального вида, получившие название «отмывание денег».
В настоящее время потребность в отмывании денег со стороны представителей незаконных видов деятельности, бизнесменов, скрывающих от налогообложения свои доходы, и чиновников-коррупционеров исчисляется уже триллионами долларов, вследствие чего легализация преступных доходов стала самостоятельным, невероятно прибыльным и быстро растущим сектором незаконной экономики. По данным Международной группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ) ежегодный объем рынка отмывания составл
СодержаниеВведение3
1 Теоретические аспекты отмывания доходов, полученных преступным путём6
1.1 Зарождение понятия «легализация» (отмывание) доходов, полученных преступным путем6
1.2 Виды доходов, полученных преступным путём10
1.3 Нормативно-правовое регулирование доходов, полученных преступным путём14
2 Анализ государственного контроля в области отмывания доходов, полученных преступным путём19
2.1 Международный опыт государственного контроля в области отмывания доходов, полученных преступным путём19
2.2 Государственный контроль в области отмывания доходов, полученных преступным путём на территории России25
2.3 Перспективы оптимизации государственного контроля в области отмывания доходов, полученных преступным путём31
Заключение36
Библиографический список38
Российская Федерация. Законы. О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации : Федеральный закон Российской Федерации № 233-ФЗ : принят Государственной Думой 18 ноября 2020 года : одобрен Советом Федерации 2 декабря 2020. // СПС «КонсультантПлюс», 2022. – URL : http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_370097/ (дата обращения 01.03.2022 г.) – Режим доступа : свободный.
Российская Федерация. Законы. О внесении изменений в статью 6 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" и статью 3.1 Федерального закона "О мерах воздействия на лиц, причастных к нарушениям основополагающих прав и свобод человека, прав и свобод граждан Российской Федерации" : Федеральный закон Российской Федерации № 230-ФЗ : принят Государственной Думой 28 июня 2021 года : одобрен Советом Федерации 28 июня 2021. // СПС «Гарант», 2022. – URL : https://base.garant.ru/400889053/ (дата обращения 01.03.2022 г.) – Режим доступа : свободный.
Российская Федерация. Законы. О внесении изменений в Федеральный закон "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма : Федеральный закон Российской Федерации № 165-ФЗ : принят Государственной Думой 2 июня 2021 года : одобрен Советом Федерации 2 июня 2021. // СПС «Гарант», 2022. – URL : https://base.garant.ru/400889053/ (дата обращения 01.03.2022 г.) – Режим доступа : свободный.
Российская Федерация. Законы. О внесении изменений в Федеральный закон "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма : Федеральный закон Российской Федерации № 233-ФЗ : принят Государственной Думой 28 июня 2021 года : одобрен Советом Федерации 28 июня 2021. // СПС «Гарант», 2022. – URL : https://www.garant.ru/hotlaw/federal/1470889/ (дата обращения 01.03.2022 г.) – Режим доступа : свободный.
Российская Федерация. Законы. О противодействи
Традиционно считается, что понятие «легализация» (отмывание) доходов, полученных преступным путем, возникло в США в 20-е годы XX века и связывается с деятельностью известного чикагского гангстера Альфонса Капоне. Получаемые сверхприбыли требовали введения данных незаконных доходов в законный оборот, то есть «очищения» и «отмывания» данных денежных средств. Согласно распространенной версии, денежные средства, полученные от бутлегерства, смешивались с выручкой (как правило, металлической монетой) принадлежавшей Альфонсу Капоне сети прачечных самообслуживания (landromat). Таким образом осуществлялась легализация (money-laundering) незаконно добытых денежных средств .
Однако на примере памятников русского права можно выделить несколько примеров понятия «легализации» как социального явления. Псковская судная грамота 1467 года различает законный и незаконный способы приобретения имущества . Для подтверждения законности совершения сделки купли-продажи, в соответствии с данным актом, необходимо было принести покупателем присягу в том, что новое имущество приобретено законным путем. Таким образом, Псковская судная грамота ограничивает круг сделок, требующих подтверждения законности, сделками купли-продажи только новых вещей. Судебник 1497 года в ст. 46 требует подтверждения законности сделки на основании показаний свидетелей, в присутствии которых совершалась сделка купли-продажи. Однако при отсутствии свидетелей также допускалась присяга.