Кредитование предприятий малого бизнеса и его совершенствование на примере ПАО КБ «Уральский банк реконструкции и развития»
ВВЕДЕНИЕ
В настоящее время стремительно возрастает роль малых предприятий в экономиках стран мира. Доля продукции, выпущенной данными предприятиями, также увеличивается. Поэтому развитию малого предпринимательства придается приоритетное значение, во многом объясняемое необходимостью ускорения развития рыночных отношений.
Основными характеристиками малого бизнеса являются: ориентированная на прибыль экономическая деятельность, экономическая свобода, инновационные черты и продажа товаров и услуг на рынке.
Значимая роль малого бизнеса заключается в том, что они обеспечивают достаточное количество новых рабочих мест для насыщения рынка новыми товарами и услугами, лучше удовлетворяют потребности местного рынка и требуют меньших капиталовложений (имеют более короткий период строительства, меньшие размеры, быстрее и дешевле переоснащаются, внедряют новые технологии и автоматизируют производство, добиваются оптимального сочетания машинного и ручного труда).
Однако на определенном э
Содержание
Введение6
1 Теоритический аспект исследования малого бизнеса как объекта банковского кредитования9
1.1 Положение малого бизнеса в экономике РФ, его состояние и оценка9
1.2 Виды кредитования малого бизнеса............14
1.3 Актуальные проблемы кредитования малого бизнеса19
2 анализ и оценка СИСТЕМЫ КРЕДИТОВАНИЯ МАЛОГО БИЗНЕСА НА ПРИМЕРЕ ПАО КБ «УРАЛЬСКИЙ БАНК РЕКОНСТРУКЦИИ И РАЗВИТИЯ»24
2.1 Общая характеристика банка и его положение в отрасли.24
2.2 Экономическая характеристика банка ПАО КБ «УБРиР»29
2.3 Исследование программ кредитования в ПАО КБ «УБРиР»34
3 РАЗРАБОТКА РЕКОМЕНДАЦИЙ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ КРЕДИТОВАНИЯ В ПАО КБ УБРИР44
3.1 Мероприятия45
3.2 Расчет экономической эффективности60
4 РАЗРАБОТКА ТЕСТА44
Список использованных источников60
Приложение А Бухгалтерский баланс ПАО КБ «УБРиР» за 2020 год.24
Приложение Б Бухгалтерский баланс ПАО КБ «УБРиР» за 2019 год.24
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1. Малый и средний бизнес как фактор экономического роста России. — Москва: Изд-во Ин-та Гайдара, 2019. — 308 с. — ISBN 978-5-93255-548-4.
2. Земцов С.П., Бабурин В.Л. Предпринимательские экосистемы в регионах России // Региональные исследования. — 2019. — № 2. — С. 4-14.
3. Баринова В. А., Земцов С. П. Международный сравнительный анализ роли малых и средних предприятий в национальной экономике: статистическое исследование // Вопросы статистики. — 2019. — № 26. — С. 55—71.
4. Земцов С. П., Царева Ю. В. Предпринимательская активность в регионах России: насколько пространственные и временные эффекты детерминируют развитие малого бизнеса // Журнал Новой экономической ассоциации. — 2018. — Т. 37, № 1. — С. 145-165. — doi:10.31737/2221-2264-2018-37-1-6.
5. «Чудес не бывает»: в России сокращается количество малых бизнесов // Газета.ru, 28.05.2020
6. Земцов С.П., Михайлов А.А. Тенденции и факторы развития малого и среднего бизнеса в регионах России в период коронакризиса // Экономическое развитие России. — 2021. — Т. 28, № 4. — С. 34-45.
7. Российская экономика в 2019 году. Тенденции и перспективы. Выпуск 41.. — Москва: Изд-во Ин-та Гайдара, 2020. — 279-288 с. — ISBN 978-5-93255-586-6.
8. Земцов С. П., Смелов Ю. А. Факторы регионального развития в России: география, человеческий капитал или политика регионов // Журнал Новой экономической ассоциации. — 2018. — Т. 40, № 4. — С. 84-108. — doi:10.31737/2221-2264-2018-40-4-4.
9. Общество и пандемия: опыт и уроки борьбы с COVID-19 в России. — Москва, 2020. — 744 с. — ISBN 978-5-85006-256-9.
10. Об утверждении Стратегии развития малого и среднего предпринимательства до 2030 года. government.ru. Дата обращения: 1 октября 2019.
11. Вера Баринова, Степан Земцов, Владимир Коцюбинский, Александр Красносельских, Юлия Царева. Выполнение стратегии развития малого и среднего предпринимательства в России // Экономическое развитие России. — 2018. — Т. 25, вып. 11. — ISSN 2306-5001.
12. Развитие малого и среднего предпринимательства в России в контексте реализации национального проекта. — Москва: Издательский дом «Дело», 2020. — 88 с. — ISBN 978-5-85006-202-6.
13. Рустем Фаляхов. Недостижимые цели: почему малый бизнес сокращается несмотря на поддержку. Счетная палата оценила работу Корпорации МСП // Газета.ru, 27.04.2021
14. Социология. Статистика. Публикации. Малое и среднее предпринимательство в России: Отраслевой обзор. Вып. 4 / Авторы: О. Ю. Стасевич, Г. Р. Имаева, А. В. Дурнов, О. А. Шарова; Аналитический центр НАФИ. — М.: Издательство НАФИ, 2016. — 48 с.
15. Российская экономика в 2018 году. Тенденции и перспективы. (Вып. 40). — Москва: Изд-во Ин-та Гайдара, 2019. — С. 579—600. — ISBN 978-5-93255-554-5.
16. Земцов С.П., Чепуренко А.Ю., Баринова В.А., Красносельких А.Н. Новая предпринимательская политика для России после кризиса 2020 года // Вопросы экономики. — 2020. — № 10. — С. 44-67. — doi:10.32609/0042-8736-2020-10-44-67.
17. Единый реестр субъектов малого и среднего предпринимательства [Электронный ресурс]. URL: https://rmsp.nalog.ru/index.html
18. Быканова Н.И. Формирование эффективной системы финансирования малого бизнеса путем совершенствования кредитования и развития технологии микрофинансирования: автореф. дис. …канд. экон. наук: 08.00.10 / Наталья Игоревна Быканова.—Орел, 2012.
19. Объем кредитов, предоставленных субъектам малого и среднего предпринимательства [Электронный ресурс]. URL: https://cbr.ru/statistics/bank_sector/sors/#a_98613
20. Никитина Л. Большим не обойтись без малых [Электронный ресурс]. URL: https://www.kommersant.ru/doc/3199982
Для минимизации рисков большинство банков ограничило круг заемщиков. Все их внимание сосредоточено на старых, проверенных временем клиентах, обладающих хорошей кредитной историей. Среди новых клиентов отдается предпочтение тем, кто имеет хорошее финансовое положение, не закредитован и по большому счету в деньгах не очень нуждается.
По данным банков, основные причины возникновения просроченной задолженности у предприятий МСБ - это снижение объемов реализации на фоне высокой доли постоянных расходов (57% случаев), мошенничество (23%), просроченная дебиторская задолженность (23%), высокая долговая нагрузка и скрытые обязательства (21%), различные форс-мажоры (11%), низкая доля собственного капитала (10%), вывод средств собственниками (4%). Разумеется, причин просрочки может быть несколько.
Проблемы кредитования: взгляд со стороны предпринимателей. Определим круг проблем, стоящих перед предпринимателем, желающим взять кре