Уголовно-правовые и криминологические проблемы противодействия легализации преступных доходов в кредитно-финансовой системе
Введение
Актуальность темы исследования. Противодействие легализации денежных средств или иного имущества, полученных преступным путем, в настоящее время остается одним из приоритетных направлений в борьбе с организованной экономической преступностью. Основная угроза данного вида преступности состоит в проникновении теневого капитала в легальную экономику. В результате нарушаются сложившиеся экономические отношения и вместе с тем создаются новые, строящиеся на противозаконной основе. Тем самым появляется возможность использования доходов, полученных преступным путем, в дальнейшей противоправной деятельности, в том числе связанной с функционированием организованных преступных формирований.
В Российской Федерации регистрируется незначительное количество преступлений, предусмотренных ст. 174 и 174.1 УК РФ, как общее количество преступлений, так и преступлений, совершенных в кредитно-финансовой системе. Согласно данным уголовной статистической отчетности по ст. 174.1 УК РФ количество зар
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 5
1 ТЕОРЕТИКО-ПРАВОВЫЕ УСПЕКТЫ ПОНЯТИЯ И СОДЕРЖАНИЯ ЛЕГАЛИЗАЦИИ ПРЕСТУПНЫХ ДОХОДОВ В КРЕДИТНО- ФИНАНСОВОЙ СИСТЕМЕ РФ 10
1.1 ПОНЯТИЕ ЛЕГАЛИЗАЦИИ ПРЕСТУПНЫХ ДОХОДОВ ПО ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВУ РФ………….. 10
1.2 НОРМАТИВНОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ ЛЕГАЛИЗАЦИИ ПРЕСТУПНЫХ ДОХОДОВ НА МЕЖДУНАРОДНОМ УРОВНЕ И В РФ……..19
2 ДЕТЕРМИНАНТЫ И ПРОБЛЕМЫ ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ ЛЕГАЛИЗАЦИИ ПРЕСТУПНЫХ ДОХОДОВ В КРЕДИТНО-ФИНАНСОВОЙ СИСТЕМЕ РФ 29
2.1 КРИМИНОЛОГИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ПРЕСТУПЛЕНИЙ В КРЕДИТНО-ФИНАНСОВОЙ СИСТЕМЕ РФ 29
2.2 ДЕТЕРМИНАНТЫ ПРЕСТУПЛЕНИЙ В СФЕРЕ ЛЕГАЛИЗАЦИИ ПРЕСТУПНЫХ ДОХОДОВ В КРЕДИТНО-ФИНАНСОВОЙ СИСТЕМЕ РФ 38
2.3 ПРОБЛЕМЫ ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ ПРЕСТУПЛЕНИЯМ В СФЕРЕ ЛЕГАЛИЗАЦИИ ПРЕСТУПНЫХ ДОХОДОВ В КРЕДИТНО-ФИНАНСОВОЙ СИСТЕМЕ РФ 49
3 КРИМИНОЛОГИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ СИСТЕМЫ ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ ЛЕГАЛИЗАЦИИ ПРЕСТУПНЫХ ДОХОДОВ В КРЕДИТНО-ФИНАНСОВОЙ СИСТЕМЕ РФ 63
3.1 КРИМИНОЛОГИЧЕКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ОБЩИХ МЕР ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ ЛЕГАЛИЗАЦИИ ПРЕСТУПНЫХ ДОХОДОВ В КРЕДИТНО-ФИНАНСОВОЙ СИСТЕМЕ РФ 63
3.2 КРИМИНОЛОГИЧЕКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА СПЕЦИАЛЬНЫХ МЕР ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ ЛЕГАЛИЗАЦИИ ПРЕСТУПНЫХ ДОХОДОВ В КРЕДИТНО-ФИНАНСОВОЙ СИСТЕМЕ РФ 72
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 87
CONCLUSION 91
ПЕРЕЧЕНЬ СОКРАЩЕНИЙ 94
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 95
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1. Нормативные правовые акты
1.1. Конституция Российской Федерации от 12 декабря 1993 г. // Рос. газ. 1993. 25 дек.
1.2. Конвенция против транснациональной организованной преступности (принята в г. Нью-Йорке 15.11.2000 Резолюцией 55/25 на 62-м пленарном заседании 55-й сессии Генеральной Ассамблеи ООН) (с изм. от 15.11.2000) // Собрание законодательства РФ. 2004. № 40. Ст. 3882.
1.3. 4. Конвенция Организации Объединенных Наций против коррупции (принята в г. Нью-Йорке 31.10.2003 Резолюцией 58/4 на 51-м пленарном заседании 58-й сессии Генеральной Ассамблеи ООН) // Собрание законодательства РФ. 2006. № 26. Ст. 2780.
1.4. 5. Конвенция об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности (заключена в г. Страсбурге 08.11.1990) // Собрание законодательства РФ. 2003. № 3. Ст. 203.
1.5. 6. Конвенция об уголовной ответственности за коррупцию (заключена в г. Страсбурге 27.01.1999) // Собрание законодательства РФ. 2009. № 20. Ст. 2394.
1.6. 9. Конвенция о правовой помощи и правовых отношениях по гражданским, семейным и уголовным делам (заключена в г. Минске 22.01.1993) // Собрание законодательства РФ. 1995. № 17. Ст. 1472.
1.7. Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 № 63-Ф3 // Собрание законодательства РФ. 1996. № 25. Ст. 2954.
1.8. Федерального закона от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг». СПС КонсультанПлюс.
1.9. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности». СПС КонсультанПлюс.
1.10. Федеральный закон от 07.08.2001 № 121-ФЗ «О внесении изменений и дополнений в законодательные акты Российской Федерации в связи с принятием Федерального закона «О противодействии легализации (отмыва-нию) доходов, полученных преступным путем». СПС КонсультантПлюс.
1.11. Федеральный закон от 07.12.2011 № 420-ФЗ «О внесении изменений в Уголовный кодекс Российской Феде-рации и отдельные законодательные акты Российской Федерации». СПС КонсультанПлюс.
1.12. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». СПС КонсультанПлюс.
1.13. Федеральный закон от 28.06.2013 № 134-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Рос-сийской Федерации в части противодействия незаконным финансовым операциям». СПС КонсультанПлюс.
1.14. Концепция развития национальной системы противодействия лега-лизации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, утверждена Президентом РФ от 30.05.2018. Сайте Администрации Президента России. URL: http://kremlin.ru (дата обращения: 19.01.2023).
1.15. Указ Президента Российской Федерации от 01.11.2001 № 1263 «Об уполномоченном органе по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»// Собрание законодательства РФ. 2001. № 45. Ст. 4251.
1.16. Указ Президента Российской Федерации от 13.06.2012 № 808 «Вопросы Федеральной службы по финансовому мониторингу» // Собрание законодательства РФ. 2012. № 25. Ст. 3314.
1.17. Постановление Правительства Российской Федерации от 19.03.2014 № 209, утвердившее Положение о представлении информации в Федеральную служ
В формах федерального статистического наблюдения предусмотрен учет легализации преступных доходов, связанной в первую очередь с финансовой деятельностью (код 009, 010, 088, 096, 097, 098) . В качестве таковых рассматриваются преступления, совершаемые в процессе создания и использования фондов денежных средств юридических и физических лиц, государства. Финансовая деятельность не исчерпывается деятельностью специализированных финансовых учреждений (банков, бирж, страховщиков, лизинговых компаний и т.п.). Она охватывает отношения организаций по привлечению капитала и осуществлению финансовых вложений, не специализирующихся на оказании финансовых услуг.
Преступления, совершаемые в финансово-кредитной системе, имеют от-дельный код (010), но их признаки в совокупности преступлений, связанных с финансовой деятельностью, не выделяются. В описании реквизита указано только, что одним из видов финансовой деятельности является предоставление услуг по кредитованию, оказываемых как банковскими, так и небанковскими организациями кредитного сектора.
На наш взгляд, указанные определения широко и неопределенно толкуют понятие кредитно-финансовой системы и финансовой деятельности, что затрудняет не только анализ состояния преступности данного вида, но и оценку эффективности мер ее предупреждения.
По нашему мнению, в форме государственной статистической отчетности представляется необходимым конкретизировать критерии отнесения преступлений к совершаемым в связи с финансовой деятельностью и в кредитно-финансовой системе, изложив п. «ж» Реквизита 27 статистической карточки формы № 1 в следующе