Оценка кредитоспособности заемщика как инструмента снижения кредитных рисков
ВВЕДЕНИЕ
Актуальность темы, данной выпускной квалификационной работы состоит в том, что значение кредита и кредитных операций в современных условиях становится все более значительным. В результате политики, проводимой Банком России, а также кризисных явлений в экономике, вызванных пандемией и санкциями, количество выдаваемых кредитов неуклонно растет и, в связи с этим, растет и риск невыполнения кредитных обязательств.
В условиях низкой ключевой ставки и возросшей потребности в кредите для всех субъектов экономики, современные банки заметно наращивают свои кредитные портфели, увеличивают масштабность долгосрочного и среднесрочного кредитования реального сектора экономики. Сложившаяся ситуация несет с собой множество опасностей и угроз для успешного и эффективного функционирования, как отдельных коммерческих банков, так и всей банковской системы России, провоцируя все новые риски.
Одним из основных инструментов регулирования вероятности наступления кредитных рисков, является оценк
Содержание
ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………………..3
ГЛАВА 1 ТЕОРИТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА……………………………………..6
1.1 Сущность и методы оценки кредитоспособности заемщика…………..…..6
1.2 Формы и виды кредитных рисков……………………………………..…...14
ГЛАВА 2 АНАЛИЗ МЕТОДОВ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА КОММЕРЧЕСКИМ БАНКОМ…………..……………….…….22
2.1 Анализ методики оценки кредитоспособности заемщика, применяемой в ПАО Сбербанк…………………………………………………………………...22
2.2 Оценка кредитоспособности заемщика ПАО «Тольяттиазот»……..….…32
ГЛАВА 3 НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА И ЕЕ ОЦЕНКИ БАНКОМ.…………..…….38
3.1 Проблемы оценки кредитоспособности заемщика……………………......38
3.2 Перспективы развития оценки кредитоспособности заемщика коммерческими банками.………………………………………………………..42
ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………………………………………………….55
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ И ЛИТЕРАТУРЫ……....58
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ И ЛИТЕРАТУРЫ
Нормативно-правовые акты
1. Гражданский кодекс Российской Федерации. Части первая (ред. от 08.12.2020 г.), вторая (ред. от 27.12.2019 г.), третья (ред. от 18.03.2019 г.) и четвертая (ред. от 30.12.2020 г.) (с изм. и доп., вступ. в силу с 17.10.2021 г.). – М.: Омега-Л. – 2022. – 621 с.
2. Федеральный закон от 10.07.2002 №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (ред. от 24.02.2021 г.) // Делопроизводство. – 2021. – № 2. – С. 59-87.
3. Федеральный закон от 30.12.2004 №218-ФЗ «О кредитных историях» (ред. от 17.09.2021 г.) // Делопроизводство. – 2021. – № 4. – С. 77-80.
4. Федеральный закон от 02.12.1990 г. № 395-1-ФЗ «О банках и банковской деятельности» (ред. от 30.12.2020 г.) // Делопроизводство. – 2020. – № 49. – С. 82-119.
5. Указание Банка России №3752-У от 06.08.2015 года «О порядке получения разрешений на применение банковских методик управления кредитными рисками и моделей количественной оценки кредитных рисков в целях расчета нормативов достаточности капитала банка» (Зарегистрировано в Минюсте России 27.12.2019 г. № 57008) [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_342089/ (дата обращения: 12.12.2022).
6. Положение Банка России от 28 июня 2017 г. № 590-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности"(Зарегистрировано в Минюсте России 19.05.2017 г. № 46771) [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_217168/ (дата обращения: 20.12.2022).
Книги и статьи
7. Абизов В.А. Информатизация и развитие общественной инициативы как механизмы защиты субъектов финансово-контрольных правоотношений / В.А. Абизов// Финансовое право. - 2020. - № 11. - С. 25–28.
8. Абрамова М. А., Дубова С. Е., Вахрушев Д. С. Актуальные направления развития банковского дела / под ред. М.А. Абрамова. - М: Кнорус, 2021. - 250 с.
9. Алиев Б.Х. Риски банковского сектора: диагностика и предупреждение/ Б.Х. Алиев // Финансовая аналитика: проблемы и решения. –2019. –№ 40.–С. 9–20.
10. Бабаенко М.И. Оценка кредитоспособности заемщика. Учебное пособие / М.И. Бабенко – М.: Финансы и статистика, 2020. - 448 с.
11. Волкова, О. Рейтинги и оценка кредитоспособности: развитие и тенденции исследования / О. Волкова, Я. Логинова, И. Львова // Проблемы теории и практики управления –– 2017. –– № 3. –– С. 98–109.
12. Волков А.А. Управление рисками в коммерческом банке: учебник / А.А. Волков. – М.: Омега–Л, 2020. –160 с.
13. Гаврилова Э.Н. Роль и значение бюро кредитных историй на рынке банковских услуг // Актуальные
Снижение кредитного риска требует от работников ПАО «Сбербанк» исключительно внимательного отношения при оценке кредитоспособности заемщика-юридического лица.
При поступлении заявки на кредит от юридического лица происходит анализ достоверности полученных документов. Анализ документов на полноту и достоверность включает в себя проверку надлежащего оформления документов и достоверности содержащихся в них сведений (при наличии любых сомнений следует предложить заявителю представить иные документы). Далее сотрудник готовит заключение, в котором содержатся: правовая оценка рассмотренных документов, подтверждение правоспособности юридического лица и полномочия лиц, выступающих от имени заемщика.
После этого основной целью анализа документов на получение кредита – становится определение способности заёмщика вернуть запрашиваемую сумму кредита в установленный срок и в полном объеме.
Для проведения кредитного анализа данных о заемщике юридические лица