Анализ ликвидности коммерческого банка (на примере Сбербанка)
Введение
На сегодняшний день одной из важнейших задач деятельности любого коммерческого банка является обеспечение соответствующего уровня ликвидности. Для банковской системы и экономики в целом вопрос ликвидности является вопросом доверия и максимального удовлетворения потребностей различных секторов экономики в обеспечении расчетов, в кредитных ресурсах и размещении средств. Следовательно, ликвидность коммерческих банков определяет стабильность и эффективность платежной системы страны, устойчивость всей банковской системы. В условиях экономический нестабильности соблюдение требований ликвидности банка и способы их поддержания в целях обеспечения прибыльности, надежности и устойчивости его работы приобретают особое значение. Высокий уровень ликвидности является показателем того, что клиент в любой момент сможет вернуть вложенные средства или получить кредит в банке.
Ликвидность банка определяется сбалансированностью его активов и пассивов банка, степенью соответствия сроков размеще
Содержание
Введение 3
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ЛИКВИДНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 5
1.1. Понятие и факторы, определяющие ликвидность коммерческого банка 5
1.2. Нормативное регулирование ликвидности коммерческих банков 11
1.3. Методы оценки банковской ликвидности 14
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ И ОЦЕНКА ЛИКВИДНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА НА ПРИМЕРЕ ПАО СБЕРБАНК 19
2.1. Характеристика деятельности ПАО Сбербанк 19
2.2. Анализ и оценка ликвидности ПАО Сбербанк 22
ГЛАВА 3. ПРОБЛЕМЫ И ПУТИ ПОВЫШЕНИЯ ЛИКВИДНОСТИ ПАО СБЕРБАНК 31
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 36
Список использованных источников 39
Список использованных источников
1 Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 N 395-1 (последняя редакция). [Электронный ресурс]. URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5842/ (Дата обращения: 10.11.2021)
2. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002 N 86-ФЗ (последняя редакция). [Электронный ресурс]. URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_37570/ (Дата обращения: 11.11.2021)
3. Инструкция Банка России от 29.11.2019 N 199-И (ред. от 18.08.2021) "Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией" (Зарегистрировано в Минюсте России 27.12.2019 N 57008) (с изм. и доп., вступ. в силу с 12.10.2021). [Электронный ресурс]. URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_342089/990c7cfaaee19870a96253fcd876089c1af82133/ (Дата обращения: 07.11.2021)
4. Абдуллина, Р. Б. Оценка и методы управления ликвидностью коммерческого банка / Р. Б. Абдуллина // Modern Science. – 2019. – № 10-1. – С. 32-35. [Электронный ресурс]. URL: https://elibrary.ru/item.asp?id=41177753 (Дата обращения: 28.10.2021)
5. Абдылдаева, У. М. Пути повышения ликвидности коммерческого банка / У. М. Абдылдаева // Известия Иссык-Кульского форума бухгалтеров и аудиторов стран Центральной Азии. – 2021. – № 2(33). – С. 32-35. [Электронный ресурс]. URL: https://elibrary.ru/item.asp?id=47283268 (Дата обращения: 24.10.2021)
6. Баева, А. С. Оценка банковской ликвидности: цели и методы / А. С. Баева, А. В. Рак, А. Е. Коломиец // Международный журнал гуманитарных и естественных наук. – 2017. – № 4. – С. 88-90. [Электронный ресурс]. URL: https://elibrary.ru/item.asp?id=29104177 (Дата обращения: 10.11.2021)
7. Бибикова Е.А., Валинурова А.А., Сергеева Н.А. Дисбаланс ликвидности коммерческих банков: понятие, методы оценки // Финансовая аналитика: проблемы и решения. 2018. №4 (346). [Электронный ресурс]. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/disbalans-likvidnosti-kommercheskih-bankov-ponyatie-metody-otsenki (Дата обращения: 18.10.2021)
8. Ефимов, В. Д. Теоретические основы управления ликвидностью коммерческого банка / В. Д. Ефимов // Сборник студенческих работ кафедры "финансы и банковское дело" / Отв. ред. Я.Ю. Радюкова. – Тамбов : Тамбовский государственный университет имени Г.Р. Державина, 2019. – С. 142-147. [Электронный ресурс]. URL: https://elibrary.ru/item.asp?id=37126969 (Дата обращения: 07.11.2021)
9. Закиров, Д. И. Теоретические аспекты управления ликвидностью коммерческих банков / Д. И. Закиров // Цели и пути устойчивого экономического развития : Сборник статей по материалам международной научно-практической конференции, Уфа, 28 января 2020 года. – Уфа: Общество с ограниченной ответственностью "Научно-издательский центр "Вестник науки", 2020. – С. 195-198. [Электронный ресурс]. URL: https://elibrary.ru/item.asp?id=42486315& (Дата обращения: 19.10.2021)
10. Кабанова, О. В. Банковское дело : учебное пособие / О. В. Кабанова ; Северо-Кавказский федеральный университет. – Ставрополь : Северо-Кавказский Федеральный университет (СКФУ), 2016. – 177 с. : ил. – Режим доступа: по подписке. – [Электронный ресурс]. URL: https://biblioclub.ru/index.php?page=book&id=459062 (Дата обращения: 12.11.2021)
11. Методы оценки ликвидности и платежеспособности банка. [Электронный ресурс]. URL: https://studfile.net/preview/11791220/page:3/ (Дата обращения: 13.11.2021)
12. Мудрак, А. В. Деньги. Кредит. Банки. Ценные бумаги : учебное пособие / А. В. Мудрак ; науч. ред. Л. А. Нефедова. – 2-е изд., стер. – Москва : ФЛИНТА, 2017. – 231 с. – Режим доступа: по подписке. – [Электронный ресурс]. URL: https://biblioclub.ru/index.php?page=book&id=115102. (Дата обращения: 27.10.2021)
13. Наточеева Н. Н. Банковское дело: учебник для бакалавров / Н. Н. Наточеева, Ю. А. Ровенский, Е. А. Звонова [и др.] ; под ред. Н. Н. Наточеевой. – 2-е изд., перераб. и доп. – Москва : Дашков и К°, 2019. – 270 с. : ил. – (Учебные издания для бакалавров). – Режим доступа: по подписке. – [Электронный ресурс]. URL: https://biblioclub.ru/index.php?page=book&id=495660. (Дата обращения: 13.11.2021)
14. Нормативно-правовое регулирование ликвидности коммерческих банков. [Электронный ресурс]. URL: https://studbooks.net/1216542/bankovskoe_delo/normativno_pravovoe_regulirovanie_likvidnosti_kommercheskih_bankov (Дата обращения: 20.10.2021)
15. Портал банковского аналитика. [Электронный ресурс]. URL: https://www.xn--80aaadg1agtesgn.xn--p1ai/index.php (Дата обращения: 13.11.2021)
16. Склярова Ю. М. Банковское дело : учебник / Ю. М. Склярова, И. Ю. Скляров, Н. В. Собченко [и др.] ; под общ. ред. Ю. М. Скляровой ; Ставропольский государственный аграрный университет. – Ставрополь : Ставропольский государственный аграрный университет (СтГАУ), 2017. – 400 с. : ил. – Режим доступа: по подписке. – [Электронный ресурс]. URL: https://biblioclub.ru/index.php?page=book&id=484973. (Дата обращения: 17.11.2021)
17. Солонина С. В. Теоретические аспекты управления ликвидностью в коммерческом банке // Научный вестник ЮИМ. 2020. №1. [Электронный ресурс]. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/teoreticheskie-aspekty-upravleniya-likvidnostyu-v-kommercheskom-banke (Дата обращения: 10.11.2021)
18. Сулейманова, М. Р. Ликвидность коммерческого банка: оценка, состояние и методы поддержания / М. Р. Сулейманова // Тенденции развития науки и образования. – 2020. – № 63-4. – С. 86-89. – DOI 10.18411/lj-07-2020-128. [Электронный ресурс]. URL: https://elibrary.ru/item.asp?id=43557738 (Дата обращения: 25.10.2021)
19. Черникова, А. А. Ликвидность коммерческого банка современные подходы к определению / А. А. Черникова, О. Ю. Оношко // Научный диалог: Экономика и менеджмент : Сборник научных трудов по материалам IV международной научной конференции, Самара, 08 февраля 2017 года. – Самара: Центр научных конференций Международной научно-исследовательской Федерации "Общественная наука", 2017. – С. 24-25. – DOI 10.18411/spc-08-02-2017-07. [Электронный ресурс]. URL: https://elibrary.ru/item.asp?id=29247095 (Дата обращения: 26.10.2021)
20. Официальный сайт Банка России. [Электронный ресурс]. URL: https://www.cbr.ru/ (Дата обращения: 10.11.2021)
21. Официальный сайт ПАО «Сбербанк». https://www.sberbank.com/ru
История развития ПАО «Сбербанк» России началась 12 ноября 1841 года, когда российским императором Николаем I был подписан указ об учреждении в России сберегательных касс «для доставления через то средств к сбережению верным и выгодным способом». Эта дата стала считаться днем рождения Сбербанка.
Сбербанк признается историческим преемником основанных указом императора Николая I Сберегательных касс, которые поначалу были лишь двумя маленькими учреждениями с 20 сотрудниками в Санкт-Петербурге и Москве. Затем они разрослись в сеть сберегательных касс, работавших по всей стране и даже в трудные времена помогавших сохранить устойчивость российской экономики. Позже, в советскую эпоху, они были преобразованы в систему Государственных трудовых сберегательных касс. А в новейшее время превратились в современный универсальный банк, крупную международную группу, чей бренд известен более чем в двадцати странах мира.
На сегодняшний день ПАО «Сбербанк» является универсальным банком с большой долей участия частного капитала, в том числе иностранных инвесторов. Структура акционерного капитала Сбербанка свидетельствует о его высокой инвестиционной привлекательности.
Основная цель ПАО «Сбербанк» России - обеспечение роста инвестиционной привлекательности и сохранение лидерства на российском рынке финансовых услуг посредством модернизации управленческих и технологических процессов. В целях достижения поставленной задачи деятельность ПАО «Сбербанк России» направлена на совершенствование клиентской политики, создание гибкой эффективной системы взаимодействия с клиентами на основе учета потребностей различных клиентских групп.