Этические и моральные проблемы ссудного процента
ВВЕДЕНИЕ
Сегодня, в условиях существования постиндустриального общества, суще-ствует большое разнообразие религий и религиозных институтов, и все они оказы-вают влияние на различные сферы жизнедеятельности человека. Многие современ-ные ученые считают актуальным влияние религии на социальную и экономическую деятельность.
Ростовщичество еще в древности считалось спутником частной собственности и воспринималось как неминуемое зло, но, к сожалению, предпринимались лишь попытки ограничить его. Всему мировому сообществу известно, что две мировые религии: Христианство и Ислам осуждают ростовщичество и использование процента. Путь к рынку оказался тернистым. Со всей очевидностью проявились две разнонаправленные тенденции.
Актуальность проблемы, связанной с этическим и моральным восприятием ссудного процент. Ссудный процент является, пожалуй, наиболее сложным феноменом экономической сферы жизни общества, как с точки зрения экономической теории, так учитывая и религиозный аспект. Ислам является основной религией в Татарстане, так как 38,8 % от 3,8-миллионного населения являются мусульманами. Специфика образа ссудного процента в глазах религиозного человека осуждается, так как идет вразрез с предписаниями Корана и Сунны пророка Мухаммада и полностью с им противоречат. Изучения исламских банков, проведения анализа различных факторов, определяющих сложные процессы исламизации экономики мусульманских стран в контексте проблемы взаимосвязи религии и экономики актуально и для Республики Татарстан. Важность данной темы определяется такими факторами, как географическая близость и торгово-экономические отношения со странами Ближнего Востока. В настоящий момент курсовая работа актуальна непосредственно в связи с появлением подобных финансовых институтов на территории Российской Федерации, в частности нашей республики.
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 3
1 Ссудный процент: понятие, этимология и сущность 5
2 Ссудный капитал и ссудный процент. Религиозный и социальный аспекты. 11
2.1 Ссудный процент в исламе и других религиях 12
2.2 Современные фетвы мусульманских правоведов по ссудному проценту 14
2.3 Ссудный процент в социальном вопросе. Анализ рынка кредитования России за 2022г 16
3 Исламское банковское дело как явление в экономике 19
3.1 Исламское банковское дело в мусульманских странах 24
3.2 Исламское банковское дело в РФ 29
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 32
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 33
ПРИЛОЖЕНИЕ А 36
ПРИЛОЖЕНИЕ Б 36
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1. А. Абрамовой Деньги, кредит, банки. Денежный и кредитный рынки: учебник для среднего профессионального образования / [и др.] ; под общейредакцией М. А. Абрамовой, Л. С. Александровой. - 3-е изд., испр. и доп. - Москва : Издательство Юрайт, 2022. - 424 с. - (Профессиональноеобразование). - ISBN 978-5-534-15075-9. - Текст : электронный //Образовательная платформа Юрайт [сайт]. -URL: https://urait.ru/bcode/ 491111 (дата обращения: 26.02.2023), с. 341.
2. Г. А. Аболихина Деньги, кредит, банки. Денежный и кредитныйрынки : учебник для вузов / [и др.] ; под общей редакцией М. А. Абрамовой, Л. С. Александровой. - 3-е изд., испр. и доп. - Москва : Издательство Юрайт, 2022. - 424 с. - (Высшее образование). - ISBN 978-5-534-14503-8. - Текст : электронный // Образовательная платформа Юрайт [сайт]. - URL: https://urait.ru/bcode/489467 (дата обращения: 26.02.2023), с. 3133.
3. В. П. Биткова Деньги, кредит, банки : учебник и практикум длявузов / [и др.] ; под редакцией. - 3-е изд., перераб. и доп. - Москва :Издательство Юрайт, 2022. - 559 с. - (Высшее образование). - ISBN 978-5-534-13469-8. - Текст : электронный // Образовательная платформа Юрайт [сайт]. - URL: https://urait.ru/ bcode/488804 (дата обращения: 26.02.2023), с. 964.
4. Варфоломеева В. А., Иванова Н. А Финансы и денежное обращение: учеб-но-методическое пособие / составитель Е. И. Попова. - 2-е изд.,перераб. и доп. - Шадринск : ШГПУ, 2021. - 90 с. - Текст : электронный // Лань : электронно-библиотечная система. - URL: https://e.lanbook.com/book/182181 (дата обращения: 26.02.2023). - Режим доступа: для авториз. пользователей, с. 31.
5. Дворецкая, А. Е. Деньги, кредит, банки : учебник для вузов / А. Е. Дворецкая. 3-е изд., перераб. и доп. - Москва : Издательство Юрайт, 2022. - 551 с. - (Высшее образование). - ISBN 978-5-534-14481-9. - Текст : электронный // Образовательная платформа Юрайт [сайт]. - URL: https://urait.ru/bcode/489225 (дата обращения: 26.02.2023), с. 69.
6. Кропин, Ю. А. Деньги, кредит, банки : учебник и практикум для вузов / Ю. А. Кропин. - 3-е изд., перераб. и доп. - Москва : Издательстворайт, 2022. - 391 с. - (Высшее образование). - ISBN 978-5-534-14601-1. - Текст : электронный // Образовательная платформа Юрайт [сайт]. - URL: https://urait.ru/bcode/489679 (дата обращения: 26.02.2023), с. 96.
7. Е. И. Попова. Финансы и денежное обращение : учебно- методическое по-собие / составитель Е. И. Попова. - 2-е изд., перераб. и доп. - Шадринск : ШГПУ, 2021. - 90 с. - Текст : электронный // Лань :электронно-библиотечная система. URL: https://e.lanbook.com/book/182181 (дата обращения: 26.02.2023). - Режим доступа: для авториз. пользователей, с. 23.
8. Машунин, Ю. К. Прогнозирование и планирование социально-экономических систем : учебник для вузов / Ю. К. Машунин. - Москва : Издатель-ство Юрайт, 2022. - 330 с. - (Высшее образование). - ISBN 978- 5-534-14698-1. - Текст : электронный // Образовательная платформа Юрайт [сайт]. - URL: https://urait.ru/bcode/ 496702 (дата обращения: 26.02.2023), с. 32.
9. Тарханова, Е. А. Банковское дело. Тесты : учебное пособие для вузов / Е. А. Тарханова. - Москва : Издательство Юрайт, 2022. - 40 с. - (Высшее образование). - ISBN 978-5-534-13857-3. - Текст : электронный // Образовательная платформа Юрайт [сайт]. - URL: https://urait.ru/bcode/506938 (дата обращения: 26.02.2026), с. 54.
10. The economist. World debt comparison. The global debt clock. Access mode: http://www.economist.com/content/global_debt_clock (Date views: 26.02.2023).
11. Международный Валютный Фонд. [Электронный ресурс] База данных по мировому долгу Режим доступа:
https://www.imf.org/en/News/Seminars/Conferences/2022/12/12/2022-update-of-the-imf-global-debt-database-launch (дата обращения: 26.02.2023).
12. Казначейство США. [Электронный ресурс] Задолженность по кредитам. Режим доступа: http://www.treasurydirect.gov/NP/debt/current (дата обращения: 26.02.2023).
13. Торговая экономика. [Электронный ресурс] Денежная масса США агрегата М2 1959-2015. Режим доступа: http://www.tradingeconomics.com/united-states/moneysupply-m2 (дата обращения: 26.02.2023).
14. Tashtamirov M.R. Modern Money Mechanics as a Basis of Economic “Slav-ery”. World Applied Sciences Journal 25 (5). IDOSI Publications, 2013 DOI: 10.5829/idosi.wasj.
15. Постановления и рекомендации Совета исламской академии привоведения (фикха) фетвы / Пер. М. Ф. Муртазина. М., 2003. Цит. по: Беккин Р. И. Исламская экономик а. Краткий курс / Р. И. Беккин. М.: АСТ: Восток Запад, 2008, с. 46 48.
16. Рахметова А.М. Роль исламского банкинга в сближении бан ковского и реального секторов экономики // Банковское дело. 2012. № 9.
17. П. В. Трунин. Исламская финансовая система: современное состояние и перспективы развития. – М., 2008. С. – 7.
18. Абед А. Ф. Модель и концепция исламского банкинга // Экономика и управление. 2011. № 10 (72).
19. Katilim Bankalari (TKBB) 2016. Report 2015: [Электронный ресурс]. URL: http://www.tkbb.org.tr/documents/TKBB_2016_yilli/files/assets/basichtml/page-1.html.
20. Габбасов Р. Р., Вахитов Г. З. Регулирование деятельности исламских бан-ков // Банковское дело. 2014. № 9.
21. TKBB // Официальный сайт ассоциации партнерских банков Турции: [Электронный ресурс]. URL: www.tkbb.org.tr.
22. Мамедов З. Ф. Модели исламского банкинга: новые тенденции и вызовы для страны СНГ // Экономики и управление: проблемы, решения. 2017. № 4. С. 125–133.
23. Первый исламский банк в России начнет работу в марте: [Электронный ресурс]. URL: http://www. interfax.ru/business/494239.
Функционирование исламских финансовых структур в Турции началось с приходом к власти в 1983 г. первого после военного переворота гражданского правительства во главе с Тургутом Озалом. Стремясь создать благоприятный климат для инвестиций из арабских стран, в декабре 1983 г. правительство Турции приняло постановление «О создании и деятельности специальных финансовых организаций».
Вплоть до 1999 г. подобные финансовые организации классифицировались как «небанковские финансовые институты», и только после турецкого финансового кризиса 2001 г. правительство страны в ноябре 2005 г. внесло поправки в закон о банковской деятельности №5411, в соответствии с которыми специальные финансовые организации получили статус банков. Но они были названы не исламскими, а «банками участия». Кроме того, партнерские банки получили гарантии турецкого фонда страхования депозитов. В настоящее время в Турции ведут деятельность 52 банка, из них 5 являются исламскими: Albaraka Turk (создан в 1985 г.), Kuveyt Turk (1988г.), Turkiye Finans (2005г.), Ziraatkatilim (2015г.) и Vakifkatilim (2016г.). В двух последних банках контрольные пакеты акций принадлежат государству. В других исламских банках свыше половины акций принадлежит иностранцам: Albaraka Türk — Бахрейну, Kuveyt Türk — Кувейту, Türkiye Finans — Саудовской Аравии.
В 2015 г. в Стамбуле был открыт филиал Ziraat Bank, деятельность которого осуществляется в соответствии с принципами исламского банкинга. По мнению президента Турции Р. Т. Эрдогана, этому примеру должны последовать такие гос-банки, как Vakifbank и Halk Bank, что позволит превратить Стамбул в один из ос-новных центров исламского банкинга не только в регионе, но и в мире.
В 2016 г. доля банков совместного участия составляла 5% банковского сектора Турецкой Республики, а общий объем финансовых средств исламского банкинга достиг 133 млрд турецких лир. Увеличилось число собственных представительств и персонала. Если в 2002 г. в Турции вели деятельность 188 филиалов, то уже к 2016 г. их количество достигло 959. Численность персонала этих финансовых учреждений, соответственно, увеличилась с 3250 до 17 020 человек [21]. Эксперты отмечают динамичное расширение исламского банкинга в Турции, но в настоящее время его доля в мировом обороте составляет всего лишь 2,5%. С учетом стабильности финансовой системы страны предполагается, что в среднесрочной перспективе доля турецкого банковского сектора в мировом исламском банкинге резко увеличится. Турция стремится к тому, чтобы к 2023 г. доля исламского банкинга в общем объеме банковских услуг увеличилась до 15%, что предполагает рост отрасли до 180 млрд долл. США. Ограниченное развитие исламского банкинга в государствах СНГ объясняется, с одной стороны, исторически сложившимися предпочтениями экономических агентов, а с другой стороны — низкой осведомленностью клиентов, банкиров и органов государственной власти об исламской финансовой системе. Одна из причин, препятствующих развитию исламских банков в СНГ, заключается в несоот-ветствии норм исламского банкинга национальному законодательству. В то же время такие страны СНГ, как Азербайджан, Киргизия, Казахстан, Таджикистан, Туркменистан и Узбекистан, являются членами Исламского банка развития.