Кредитный риск и способы его снижения
ВВЕДЕНИЕ
Кредитный риск – это неизбежная часть деятельности банка. Банки стараются его избежать, свести его к минимуму. Чтобы банк не был банкротом, он должен искать и применять эффективные методы и инструменты для управления кредитным риском. Одной из наиболее серьезных проблем, с которыми сталкиваются коммерческие банки, является риск непогашения кредитов. Банки, стремятся минимизировать этот риск с помощью различных способов обеспечения возврата банковских ссуд. Риск выражает вероятность наступления какого-либо неблагоприятного события или его последствий, приводящих к прямым потерям или косвенному ущербу. Финансовые рынки представляют собой очень сложную, нестабильную среду. Именно поэтому банковское дело непосредственно связано с самыми разнообразными финансовыми рисками. Как показывают многочисленные примеры, наиболее значимые виды риска (кредитный, инвестиционный, валютный) могут привести не только к серьезному ухудшению финансового состояния кредитной организации, но и в предельном случае – к потере капитала и банкротству. Правильная оценка и управление позволяют значительно минимизировать потери. В связи с этим данную тему можно считать актуальной. Целью курсовой работы является анализ кредитных рисков коммерческих банков Республики Крым и г.Севастополя.
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОЦЕНКИ КРЕДИТНОГО РИСКА И СПОСОБЫ ЕГО СНИЖЕНИЯ 5
1.1 Сущность и содержание кредитного риска 5
1.2 Система управления банковским кредитным риском 10
1.3 Способы снижения кредитного риска 16
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 19
2.1 Кредитование малого и среднего бизнеса в России: оценка состояния 19
2.2 Анализ влияния рисков на формирование кредитного портфеля коммерческого банка 24
2.2.1 Анализ существующей практики оценки кредитоспособности заемщиков коммерческими банками Республики Крым и г. Севастополь 24
2.2.2 Анализ кредитных рисков коммерческих банков Республики Крым и г. Севастополь 30
2.3 Направления минимизации и снижения кредитных рисков в коммерческих банках 35
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 39
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 41
ПРИЛОЖЕНИЕ А 44
ПРИЛОЖЕНИЕ Б 45
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 24.02.2021) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»
2. Александр Сараев, Людмила Кожекина. Прогноз банковского сектора на 2022 год: передышка после рекордов//Кредитование в России. – 2022.- №4 – С.2-8.
3. Банковское дело : учебник / под ред. д-ра экон. наук, проф. Г. Г. Коробовой. — 2-е изд., перераб. и доп. — Москва : Магистр : ИНФРА-М, 2021. — 592 с. - ISBN 978-5-9776-0109-2. - Текст : электронный. - URL: https://znanium.com/catalog/product/1210719
4. Банковские методики оценки кредитоспособности заемщика [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://lawinrussia.ru/content/bankovskie-metodiki-ocenkikreditosposobnosti-zaemshchika
5. Блохина Светлана Евгеньевна АНАЛИЗ КРЕДИТНЫХ РИСКОВ ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ» // Вестник экспертного совета. 2021. №1 (24). URL: https://cyberleninka.ru/article/n/analiz-kreditnyh-riskov-pao-sberbank-rossii (дата обращения: 19.05.2022).
7. Вяткин В.Н. Риск-менеджмент : учебник / В. Н. Вяткин, В. А. Гамза, Ф. В. Маевский. – 2-е изд., перераб. и доп. – М. : Издательство Юрайт, 2019. С. 123.
8. Горелая, Н. В. Основы банковского дела : учебное пособие / Н.В. Горелая, А.М. Карминский; Под ред. А.М. Карминского. - Москва : ИД "ФОРУМ" : ИНФРА-М, 2022. - 272 с. - (Высшее образование). - ISBN 978-5-8199-0534-0.-Текст: электронный. URL: https://znanium.com/catalog/product/1860905
9. Деньги, кредит, банки: Шпаргалка. — Москва : РИОР. — 94 с. - ISBN 978-5-369-00063-2. - Текст : электронный. - URL: https://znanium.com/catalog/product/614828
10. Коробова, Г. Г. Банковские операции : учебное пособие для среднего профессионального образования / под ред. Ю. И. Коробова. — Москва : Магистр : ИНФРА-М, 2021. — 448 с. - ISBN 978-5-9776-0007-1. - Текст : электронный. - URL: https://znanium.com/catalog/product/1209221
11. Кредитование субъектов малого и среднего предпринимательства №1: Статистический бюллетень: 2020. - М. : ЦБ РФ, 2021. - 13 с.
12. Николаева, Т. П. Деньги, кредит, банки : учебное пособие / Т. П. Николаева. - 2-е изд., стер. - Москва : ФЛИНТА, 2020. - 377 с. - ISBN 978-5-9765-2520-7. - Текст : электронный. - URL: https://znanium.com/catalog/product/1149693
13. Объем кредитов, предоставленных субъектам малого и среднего предпринимательства в рублях, иностранной валюте и драгоценных металлах: Статистический сборник: 2022.-М.:ЦБ РФ, 2021 -7с./ https://cbr.ru/
14. Положение Банка России от 16.12.2003 N 242-П (ред. от 04.10.2017) "Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах" (Зарегистрировано в Минюсте России 27.01.2004 N 5489).
15. Письмо Банка России от 23.06.2004 N 70-Т "О типичных банковских рисках".
16. С.А. Дьяков, А.С. Матвеев, Д.П. Позоян УПРАВЛЕНИЕ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ // Вестник Академии знаний. 2021. №2 (43). URL: https://cyberleninka.ru/article/n/upravlenie-kreditnym-riskom-v-kommercheskom-banke-3 (дата обращения: 19.05.2022).
17. Соколов, Б. И. Деньги. Кредит. Банки : учебник для бакалавров в вопросах и ответах / Б.И. Соколов ; под ред. В.В. Иванова. - М. : ИНФРА-М, 2018. - 288 с. - (Высшее образование: Бакалавриат). - ISBN 978-5-16-006673-8. - Текст : электронный. - URL: https://znanium.com/catalog/product/935397
18. Турсунов Бахром Асрорович Методы анализа и оценки кредитного риска банка в Российской Федерации // Вестник РЭА им. Г. В. Плеханова. 2016. №1 (85). URL: https://cyberleninka.ru/article/n/metody-analiza-i-otsenki-kreditnogo-riska-banka-v-rossiyskoy-federatsii (дата обращения: 19.05.2022).
19 . Федотова М.Ю., Бурмистрова О.А. Управление кредитным риском в коммерческом банке и пути его снижения // Современные проблемы науки и образования. 2018. - №2. - С. 482.
Методика ГЕНБАНКА предполагает комплексную оценку качественных и количественных факторов. Результатом применения методики является кредитный рейтинг, который присваивается заемщику на основании оценки определенных критериев. При этом предусматривает некоторую систему рейтингов, в который входит расчетный рейтинг и экспертный рейтинг. «Расчетный рейтинг определяется на основе оценки показателей деятельности (отраслевой риск Клиента, конкурентная позиция на рынке, зависимость от покупателей и т.д.) и финансового состояния (структура баланса, финансовая устойчивость, рентабельность и т.д.), каждая из этих групп подразделяется на подгруппы, каждая из которых имеет свой вес в группе и группа в расчетном рейтинге, также рассчитывается с учетом весовых коэффициентов, оценка финансового состояния имеет больший вес, чем оценка показателей деятельности. Также полученные результаты корректируются с учетом повышающих и понижающих факторов рейтинга заемщика. Полученные баллы в результате оценки соответствуют расчетному рейтингу по шкале от А1 до Е, где рейтинг А1 предполагает устойчивое финансовое положение, высокий уровень платежеспособности, а Е – финансовое положение клиента на грани банкротства» [4]. Таким образом, методики банков Республики Крым и г.Севастополя разнообразны, все они проводят комплексную оценки качественных и количественных показателей, но веса, значения и влияния факторов на итоговую оценку банков разное.