Виды обеспечения кредитов в сфере малого бизнеса
Введение
В современном мире кредитование малого бизнеса является стратегическим направлением кредитной политики коммерческих российских банков, но есть определенные барьеры, между банками и предпринимателями, которые мешают устойчивому развитии этого процесса.
Для устранения этих самых барьеров, участники процессов банковского кредитования, разрабатывают новые программы, используя при этом накопленный опыт зарубежных стран, а также ищут новые пути для совершенствования сферы кредитования малого бизнеса.
Актуальность данной темы заключается в том, что кредитование эффективный при определенных условиях и пользующийся спросом источник финансирования.
Степень разработанности темы исследования. Проблемы кредитования субъектов малого и среднего предпринимательства исследованы в научных работах многих авторов: Буровой В. Ю., Ершовой И. В., Коноплева С. А., Косова В.В, Шишкиной А. А., Алиева Б. Х., Лаврушина О. И., Шигапова М.Ю. и многих других.
Предметом курсовой работы являются проблемы, особенности и перспективы кредитования малого бизнеса на примере ПАО Сбербанк.
В качестве объекта исследования выбрано Публичное акционерное общество «Сбербанк России», сокращенное наименование ПАО Сбербанк, основной вид деятельности которого является предоставление банковских услуг.
Оглавление
Введение…………………………………………………………………………..3
ГЛАВА 1. Теоретические аспекты кредитования субъектов малого и среднего бизнеса российского коммерческого банка……………………………….…..5
1.1. Понятие, виды и сущность кредитования субъектов малого и среднего бизнеса российского коммерческого банка.………..…………………………………………………………..................5
1.2. Нормативно-правовое регулирование обеспечения кредитов в сфере малого бизнеса…………………………………………………………………………….12
1.3. Анализ современного состояния обеспечения кредитов в сфере малого бизнеса…………………………………………………………………………...16
ГЛАВА 2. Практические аспекты предоставления документов, порядок проведения операций……………………………………………..……………..23
2.1. Предоставление документов по виду кредитования в сфере малого бизнеса……………………………………………………………………………23
2.2.Порядок осуществления и проведения операций кредитования……………………………………………………………………..25
2.3. Перспективы развития кредитования в сфере малого бизнеса …………26
Заключение…..……………………………………………………………..……..27
Список использованных источников и литературы………………………….29
Список использованных источников и литературы
I. Нормативно-правовые акты
1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993) (с изменениями, одобренными в ходе общероссийского голосования 01.07.2020 года) [Электронный ресурс]: Консультант Плюс. URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_28399/ (Дата обращения: 28.02.2022);
2. Федеральный закон от 24.07.200 г. № 209-ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации» (с изменениями и дополнениями от 01.01.2020 г.) URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_52144/ ( Дата обращения 28.02.2022);
3. Федеральный закон от 02.12.1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (последняя редакция) URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5842 ( Дата обращения 28.02.2022);
4. Стратегия развития малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации на период до 2030 года (утв. Распоряжением Правительства РФ от 2 июня 2016 г. № 1083-р) URL: https://www.garant.ru/products/ipo/prime/doc/71318202/ ( Дата обращения 28.02.2022);
5. Положение Банка России от 28 июня 2017 г. № 590-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности" URL: https://www.garant.ru/products/ipo/prime/doc/71621612/ ( Дата обращения 28.02.2022);
II. Исследования
6. Ахмедалиев, С.М. Повышение эффективности кредитования малого и среднего бизнеса как основа экономического роста / С.М. Ахмедалиев // Проблемы современной экономики. - 2019. - №3. - С. 155-158.
7. Вайпан В.А. Основы правового регулирования деятельности субъектов малого и среднего предпринимательства //Право и экономика. - 2017. - №12. - С.4-19.
8. Гурьянов, П.А. Критерии определения размеров малого и среднего бизнеса / П.А. Гурьянов // Экономика, предпринимательство и право. - 2017. - № 10. - С. 3-12.
9. Демкович, В.И. Малое и среднее предпринимательство: современные вызовы / В.И. Демкович // Деньги и кредит. - 2015. - № 11. - С. 26-31.
10. Конищева, Д.В. Критерии определения малого и среднего бизнеса в России и за рубежом / Д.В. Конищева // Молодой учёный. - 2018. - №9.- С. 83-86.
11. Красноярова, Г. В. Теоретические аспекты кредитования малого бизнеса / Г. В. Красноярова. — Текст : непосредственный // Молодой ученый. — 2020. — № 40 (330). — С. 71. — URL: https://moluch.ru/archive/330/73907/ (Дата обращения: 27.02.2022).
12. Тарасенко О. А. Российская система кредитования малого и среднего предпринимательства // Вестн. Ун-та им. О. Е. Кутафина. 2017. № 1 (29).
13. Ягупова Е.А. Коммерческие банки России как основа инфраструктуры финансового обслуживания / Финансовые рынки и инвестиционные процессы: VI науч.-практ. конф. с междунар. участием. - Симферополь, 2019. - С. 127-130.
III. Учебники и учебные пособия
14. Артышин В.Н. Финансы и кредит: учебник для вузов. – М.: ЮНИТИ, 2017 – 294 с.
15. Бондаренко В.Р. Анализ кредитного портфеля коммерческого банка: учебник. – М.: Финансы и кредит, 2016 – 450 с.
16. Вертушина О.Л. Кредитование физических и юридических лиц: учебник. – М.: Экономика и финансы, 2017 – 119 с.
17. Горохов А.В. Основы системного анализа: учебное пособие для вузов / А.В. Горохов. — М.: Издательство Юрайт, 2017. - 140 с. - (Университеты России). - ISBN 978-5-534-04508-6.
18. Гусев Д.О. Анализ отчетности коммерческого банка: методическое пособие. – М.: Инфро – М, 2016 – 268 с.
19. Дмитриенко Л.Д. Все о кредитном портфеле коммерческого банка: учебник. – СПб.: Питер, 2017 – 294 с.
20. Игнатенко Е.П. Анализ кредитования субъектов малого и среднего бизнеса в России: методическое пособие. – М.: Инфро-М, 2017 – 155 с.
21. Петрова Е.В. Финансы и кредит: учебник для вузов. – М.: ЮНИТИ, 2017 – 366 с.
22. Рахимова Е.С. Структурный анализ и оценка качества кредитного портфеля: учебник. – М.: Инфра-М, 2017 – 309 с.
23. Скуратова А.А. Финансы и кредит: учебник. – Спб.: Питер, 2017 –520 с.
24. Шелепов Ю.А. Финансы и кредит. – Спб.: Питер, 2017 – 362 с.
25. Юрков Р.Р. Финансы и кредит: учебник. – М.: ЮНИТИ, 2017 – 177 с.
IV. Электронные ресурсы
27. Официальный сайт ПАО Сбербанк URL: https://www.sberbank.ru/ ( Дата обращения: 28.02.2022);
28. Структурный анализ балансового отчета ПАО «Сбербанк» [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://analizbankov.ru/ bank.php?BankId=sberbank-rossii- 1481&BankMenu=struktura_balansa (Дата обращения: 28.02.2022);
29. Отчет о финансовых результатах (РСБУ) [Электронный ресурс]. - https://www.sberbank.com/ru/investor-relations/reports-and-publications/ras (Дата обращения 28.02.2022);
30. Федеральная служба государственной статистики. Предпринимательство [электронный ресурс] //URL: https://rosstat.gov.ru/folder/14036 (Дата обращения: 28.02.2022).
Благодаря различным формам государственной поддержки, а также эффекту низкой базы, более быстрыми темпами (17,2%) наращивался кредитный портфель субъектов МСП. В абсолютном выражении он увеличился на 1 трлн рублей. Первое полугодие 2021 г. характеризовалось тем, что расширение спроса на кредиты сопровождалось снижением удельного веса задолженности по всем видам банковских ссуд. Однако принимать во внимание, что при расчете качества кредитных регулятором пока не учитывается реструктурированная суммарный объем которой примерно вдвое превышает данный показатель по состоянию на 30 июня 2020 г. и составляет более 8 трлн руб. Портфель реструктурированной задолженности корпоративных клиентов с учетом МСП находится сейчас на уровне примерно 7,2 трлн руб. Доля корпоративных кредитов (без МПС), которые относятся к IV и V категориям качества, составляет около 9%. Если же к ним добавить часть реструктурированной задолженности, то она повышается до 25%. По кредитам МСП удельный вес ссуд IV и V категорий качества в настоящее время достигает 15%. С учетом реструктурированной задолженности этот показатель повышается до примерно 28%.